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  • 索引号:DA010null/01C2018021200017
  • 分类:部门预算公开、财政、金融、审计
  • 发布机构:审计局
  • 名称:佳木斯市审计局2018年部门预算及有关情况说明
  • 发文日期:2018-2-12 12:14:47
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佳木斯市审计局2018年部门预算及有关情况说明

  • 发布日期:2018-2-12 12:14:47
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佳木斯市审计局2018年部门预算及有关情况说明

 

目   录

 

第一部分 部门概况

一、 主要职责

二、机构设置

三、人员构成

四、部门预算编制范围

第二部分 2018年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表(功能分类)

六、一般公共预算支出表(政府经济分类)

七、一般公共预算基本支出表(部门经济分类)

八、一般公共预算基本支出表(政府经济分类)

九、“三公”经费财政拨款支出表

十、政府性基金预算支出表(功能分类)

十一、政府性基金预算支出表(部门经济分类)

十二、政府性基金预算支出表(政府经济分类)

十三、2018 年度部门预算项目和专项资金绩效目标申报表

第三部分 2018年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况及增减变化说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况及增减变化说明

五、一般公共预算当年财政拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、“三公”经费预算情况说明

八、政府性基金预算收支情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分部门概况

 

一、主要职责:佳木斯市审计局是按照法律规定,对财务收支和经济活动的真实性、合法性、效益性依法进行审计监督的政府部门。

(一)贯彻落实国家及省有关审计工作的方针政策和法律法规,拟订地方性审计工作规范性文件并监督执行。参与起草财政经济及其相关的规章制度。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(二)负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(三)向市政府和省审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市政府和省审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和下级人民政府通报审计情况和审计结果。

(四)依法审计市级财政直管县(市)、区人民政府、市直各部门(含直属单位)的预算执行情况、决算和其他财政收支,市级财政转移支付资金;市政府部门、县(市)、区人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府在我市援助、贷款项目的财务收支,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

(五)依法审计使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支,并出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

(六)依法审计市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,并出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

(七)依法审计市属国有企业和金融机构、市政府规定的市级国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负责和损益;市属驻外非经营性机构的财务收支。依法通过适当方式,组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负责和损益,并出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

(八)依法审计县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

(九)组织实施对国家和省财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(十)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(十一)依法领导和监督下级审计机关的业务,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县(市)级审计机关负责人。

(十二)承办市政府交办的其他事项。      

二、机构设置:

(一)佳木斯市审计局内设机构 21个,包括1、办公室2、法规科3、财政审计科4、行政事业审计科5、农业与资源环保审计科6、固定资产投资审计科7、金融审计科8、企业审计科9、社会保障审计科10、外资运用审计科11、经济责任审计办公室12、审计督察科13、人事教育科14、计算机管理科15、离退休干部工作科16、机关党委17、派出公检法司审计科18、派出文教卫生综合审计科19、派出农林水审计科20、派出企业审计科21、派出社会保障审计科等。

(二)所属单位2个:

1、佳木斯市审计局(本级)

2、佳木斯市固定资产投资专业审计局

三、人员构成:我局行政编制62人,在职49人,退养2人,离休2人,退休60人,事业编制18人,在职17人,共130人。

     四、部门预算编制范围:纳入本部门2018年部门预算编制范围的预算单位包括:

1、佳木斯市审计局(本级)

2、佳木斯市固定资产投资专业审计局

 

第二部分2018年部门预算表

见附件:

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表(功能分类)

六、一般公共预算支出表(政府经济分类)

七、一般公共预算基本支出表(部门经济分类)

八、一般公共预算基本支出表(政府经济分类)

九、“三公”经费财政拨款支出表

十、政府性基金预算支出表(功能分类)

十一、政府性基金预算支出表(部门经济分类)

十二、政府性基金预算支出表(政府经济分类)

十三、2018 年度部门预算项目和专项资金绩效目标申报表

 

第三部分2018年部门预算情况说明

一、部门收支预算总体情况及增减变化说明

按照综合预算的原则,部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出 。2018年收支总预算11822690.46

元,收支平衡。

2018年收支总预算与2017年收支总预算15654560.10   元比较,减少3,831,869.64元,减少24.47%,主要原因是:退休人员自2017年11月份由社保开工资,上年结转减少。         

2018年收支总预算与2017年预算执行数(收支平衡)(部门决算财决01表总计数)14,101,453.69元比较,减少2,278,763.23元,减少16.16%,主要原因是:响应国家财政实施方案,压减支出,上年结转减少。

 

二、收入预算情况说明

2018年收入预算11,822,690.46元,其中:一般公共预算拨款收入 8,182,976.99元,占69.21%;社会保障和就业预算拨款收入1,729,708.62 元,占14.63 %;医疗卫生与计划生育预算拨款收入 344,306.85 元,占2.91 %;住房保障预算拨款收入1,565,698.00元,占13.25 %。

 

三、支出预算情况说明

2018年支出预算11,822,690.46元,其中:基本支出  9,392,690.46元,占79.45%;项目支出 2,430,000,00元,占 20.55% 。

四、财政拨款收支预算总体情况及增减变化说明

2018年财政拨款收支总预算 11,822,690.46元,收支平衡。收入包括一般公共预算拨款 11,822,690.46元(本年收入 11,472,690.46元,上年结转 350,000.00 元),政府性基金预算拨款  0 元(本年收入0  元,上年结转 0 元),国有资本经营预算拨款 0 元(本年收入 0 元,上年结转0  元)。支出包括:一般公共服务支出8,182,976.99元、社会保障和就业支出1,729,708.62元、医疗卫生与计划生育支出344,306.85元、住房保障支出1,565,698.00元。

2018年财政拨款收支总预算与2017年财政拨款收支总预算15,654,560.10 元比较,减少3,831,869.64元,减少 24.47%,主要原因是:退休人员自2017年11月份由社保开工资,上年结转减少。

2018年财政拨款收支总预算与2017年财政拨款执行数(收支平衡)(部门决算财决01-1表总计)14,095,859.36  元比较,减少2,273,168.90元,减少19.23 %,主要原因是:响应国家财政实施方案,压减支出,上年结转减少。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

(一)一般公共预算拨款收支规模变化情况

2018年一般公共预算拨款 11,472,690.46元,比2017年预算数减少1,660,370.90,主要原因是:退休人员自2017年11月份由社保开工资,上年结转减少;比2017年执行数减少2,458,104.89元,主要原因是:响应国家财政实施方案,压减支出,上年结转减少。

(二)一般公共预算拨款结构情况

2018年部门预算中,一般公共预算当年财政拨款用于以下方面:

1、按预算支出功能分类 :201(类)一般公共服务支出 8,182,976.99 元,占69.21%; 208(类)社会保障和就业支出1,729,708.62元,占14.63%;210(类)医疗卫生与计划生育支出344,306.85 元,占2.91%;221(类)住房保障支出  1,565,698.00元,占13.25%;

2、按政府预算支出经济分类:机关工资福利支出

7,089,515.79元,占59.96%;机关商品和服务支3413440.28元,占28.87%;对个人和家庭补助1319734.39元,占11.17%。

(三)一般公共预算拨款具体使用及增减变化情况

1、一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行 (项)2018年财政拨款预算数 5,752,976.99 元,比2017年财政拨款执行数减少443,579.55元,减少7.16%,主要原因是响应国家财政实施方案,压减支出。

2、一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)2018年财政拨款预算数为400,000.00元,与2017年财政拨款执行数持平。

3、一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)2018年财政拨款预算数为2,030,000.00(含上年结转350,000.00元),比2017年财政拨款执行数减少1,910,000.00元,减少48.48%,主要原因是上年结转减少。

4、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项)2018年财政拨款预算数1729708.62元,比2017年财政拨款执行数减少1245587.94元,减少41.86%,主要原因是退休人员自2017年11月份由社保开工资。

5、社会保障和就业支出(类)归口管理的行政单位离退休2018年财政拨款预算数824,235.20元。

6、社会保障和就业支出(类)机关事业单位基本养老保险缴费支出815,298.48元。

 

7、社会保障和就业支出(类)机关事业单位职业年金缴费支出90,174.94元。

8、医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)行政事业单位医疗(项)2018年财政拨款预算数为344,306.85元,比2017年财政拨款执行数减少14,877.37元,减少4.14%,主要原因是退休人员增加。

9、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2018年财政拨款预算数为565,983.88元,比2017年财政拨款执行数减少24,455.92元,减少4.14 %,主要原因是退休人员增加。

10、住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项)2018年财政拨款预算数为999,714.12元,比2017年财政拨款执行数增加68,129.88元,增长7.31%,主要原因是工资调整。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2018年一般公共预算基本支出 9,392,690.46元,其中,人员经费8,409,250.18 元,公用经费 983,440.28元。

按部门预算支出经济分类:工资福利支出7,089,515.79元,主要包括:基本工资2,555,964.00元,津贴补贴2,281,170.92元,奖金436,616.72元,机关事业单位基本养老保险缴费815,298.48元,职业年金缴费90,174.94元,职工基本医疗保险缴费330,157.26元,其他社会保障缴费14,149.59元,住房公积金565,983.88元;对个人和家庭补助支出 1,319,734.39元,主要包括:离休费222,243.68元,退休费1,078,837.32元,奖励金(独生子女费)720元,其他对个人和家庭和补助支出17,933.39元;商品和服务支出  983,440.28元,主要包括:办公费190,030.00元,差旅费60,000.00元,邮电费50,000.00元,印刷费2,000.00元,手续费1000.00元,培训费3,000.00元,工会经费25,559.64元,福利费94,330.64元,其它商品和服务支出420.00元,其他交通费用557,100.00元。

按政府预算支出经济分类:机关工资福利支出7089515.79元,其中,工资奖金津补贴5,273,751.64元,社会保障缴费1,249,780.27 元,住房公积金 565,983.88元;机关商品和服务支出3,413,440.28元,其中,办公经2,969,020.28 元,培训费3000.00元,委托业务费350000.00元,其他商品和服务支出91420.00;对个人和家庭的补助支出1319734.00元,其中:社会福利和救助720.00元,离退休费1,301,081.00元,其他对个人和家庭的补助17,933.39元。

七、“三公”经费预算情况说明

2018年“三公”经费预算数为 元,其中:因公出国(境)费用 0元,公务用车购置及运行维护费0 元,公务接待费 0元。比2017年预算执行数增加(减少)0元。

1、因公出国(境)费用

2018年因公出国(境)费用预算数为0元,2017年预算执行数为0元,与上年比无增减变化。因公出国(境)团组数及人数均为0。

2、公务用车购置

2018年公务用车购置预算数为0元,2017年预算执行数为0元,与上年比无增减变化。公务用车购置数为0台。

3、公务用车运行维护费

2018年公务用车运行维护费预算数为0元,2017年预算执行数为0元,与上年比无增减变化。公务用车保有量均为0。

4、公务接待费

2018年公务接待费预算数为0元,2017年预算执行数为0元,与上年比无增减变化。国内公务接待的批次、人数均为0。

八、政府性基金预算收支情况说明

2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出,政府性基金预算收支均为0元,与上年相同,无增减变化。

 

九、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费

2018年机关运行经费 983,440.28 元,主要包括: 办公费190,030.00元,印刷费2,000,00元,手续费1,000.00元,邮电费50,000.00,差旅费60,000.00,培训费3,000.00元,工会经费25,559.64元,福利费94,330.64元,其他交通费用557,100.00元,其他商品和服务支出420.00元。比上年预算减少116,323.47元,减少10.58%,主要原因:响应国家财政实施方案,压减支出,上年结转减少。

(二)政府采购情况

2018年政府采购预算总额 91,000.00元,其中:政府采购货物预算 91,000.00元,政府采购工程预算0 元,政府采购服务预算0 元。

(三)国有资产占有使用情况

截止2017年12月31日,本部门共有固定资2953228.00元,其中,房屋面,0 平方米,价值 0万元,通用设备数量307 件,价值2,953,228.00元。

本部门(单位)共有车辆 1辆,价值 551,000.00元(盘亏待处理),其中:领导干部用车 0辆、一般公务用车 1辆、一般执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车0 辆。单位价值50万元以上通用设备0  台(套),单位价值100万以上专用设备 0 台(套)。

2018年部门预算安排购置公务用车0 辆,单位价值50万元以上通用设备 0 台(套),单位价值100万以上专用设备台0(套)。

(四)预算绩效情况

2018年纳入部门预算的项目(含资本性支出)0个,资金总额0万元。实行绩效目标管理的项目2个,资金总额243万元,涉及一般公共预算拨款 40万元(附《2018年度部门预算项目和专项资金绩效目标申报表》)。实行绩效目标管理的项目中:30万元以上的项目 2个,资金总额243万元;30万元以下的项目  0 个,资金总额  0 万元。  

(五)专项转移支付项目情况

2018年没有专项转移支付项目。

第四部分名词解释

(一)一般公共预算拨款:指市财政当年拨付的资金。

(二)上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

(三)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的人员经费和日常公用经费。

(四)项目支出:指在基本支出之外,为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

(五)一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项):指审计行政单位用于保障机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。

(六)一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项):指开展审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。(含按规定支出的城市间交通费、市内交通费、住宿费和伙食费补助)。

(七)一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项):指除上述项目以外开展审计相关工作等发生的其他支出。

(八)社会保障和就业(类)行政单位离退休支出(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指未实行归口管理的行政单位开支的离退休支出。

(九)“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国(境)费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中,因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;

(十)住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。现行单位缴存比例为职工工资总额的12%。

(十一)住房保障(类)住房改革支出(款)提租补贴(项):反映按房改政策规定的标准,行政事业单位向职工及离退休人员发放的租金补贴。现行标准为工资(离退休费)总额加年终奖的13%。

(十二)机关运行经费:为保障单位运行,用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

(十三)其他交通费用:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用,如:公务交通补贴、租车费用、出租车费用,飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

 

佳木斯市审计局_(汇总)2018部门预算表.xlsx